10월 최초 보고가 임박! Kailing Technology 알림: 플랫폼 기업은 세무 보고 인터페이스를 신속히 구축해야 하며, 원클릭 솔루션 상세 첨부

2025년 10월 1일부터 국가세무총국 《인터넷 플랫폼 기업 세무 관련 정보 보고 규정》 및 그에 따른 공고가 정식 시행됩니다. 인터넷 플랫폼 기업은 처음으로 10월 1일~31일 기간에 플랫폼 내 종사자 신분 정보, 소득 정보 보고를 완료하고 개인소득세 원천징수 신고, 부가가치세 및 부가세 대리 신고 의무를 이행해야 합니다. 정책 시행이 임박한 가운데 카이링커지(Kailing Technology)는 특별히 알립니다: 중소형 인터넷 플랫폼 기업은 세무 보고 인터페이스를 조속히 배치하여 준비 부족으로 기한을 넘겨 위규하지 않도록 해야 합니다; 동시에 카이링커지는 "전 과정 세무 컴플라이언스 솔루션"을 출시하여 데이터 통합, 실시간 세금 계산, 컴플라이언스 보고 문제를 원클릭으로 해결하여 기업이 정책 요구에 쉽게 대응하도록 돕습니다.

1. 정책 레드라인 핵심: 10월 최초 보고+다중 의무 중첩

국가세무총국 2025년 제15호(세무 관련 정보 보고), 제16호(원천징수 및 대리 신고) 공고에 따라, 플랫폼 기업은 세 가지 핵심 의무를 명확히 해야 하며, 최초 보고 기한은 단 31일로 시간이 촉박합니다:

(1) 적용 범위:이하플랫폼은 모두 규정을 준수해야 하며 국내외 주체 책임이 명확하다

이번 정책은 거의 모든 영리성 인터넷 플랫폼을 포괄하며 다음을 포함하되 이에 국한되지 않습니다:

- 인터넷 상품 판매, 인터넷 라이브 방송, 인터넷 화물 운송, 유연 고용 플랫폼;

- 교육, 의료, 컨설팅, 교육훈련, 광고, 기술 서비스 등 서비스형 플랫폼;

- 미니프로그램/퀵앱에 기반 아키텍처 서비스를 제공하는 집합 플랫폼;

- 기타 플랫폼 내 사업자/종사자에게 네트워크 거래 서비스를 제공하는 플랫폼.

동시에, 국내외 플랫폼의 책임 주체 구분이 명확합니다: 국내 플랫폼은 '부가통신업무 경영허가증 보유자'를 최우선 보고 주체로 하며, 허가증이 없으면 '인터넷정보서비스 등록자'가 담당합니다; 해외 플랫폼이 국내에 운영 주체가 있는 경우 국내 허가 보유 주체가 보고하고, 국내 주체가 없으면 국내 대리인을 지정해야 하여 '책임 공백'을 방지합니다.

(2) 보고 내용: 3가지 핵심 정보 필수 보고, 라이브 방송 플랫폼은 추가 보완 필요

플랫폼 기업이 제출해야 하는 정보는 세 가지 주요 범주로 나뉘며, 데이터의 진실성과 완전성을 보장해야 합니다:

1. 기업 기본 정보:'인터넷 경영 업무를 시작한 날로부터 30일 내'에 《인터넷 플랫폼 기업 기본 정보 제출표》를 제출해야 하며, 정보 변경 후 30일 내에 업데이트해야 합니다;

2. 종사자 신원 정보:《플랫폼 내 경영자 및 종사자 신원정보 보고서》를 제출해야 하며, 등록된 경영자는 통일사회신용코드, 점포 식별자 등을 제공해야 하고, 미등록 종사자는 성명, 증명서번호, 연락처 등을 제공해야 합니다. 특히 주의할 점: 인터넷 라이브 방송 플랫폼은 추가로 《플랫폼 내 라이브 방송 인원 서비스 기관과 네트워크 진행자 연관관계표》를 제출하여 진행자와 서비스 기관의 협력 관계를 명확히 해야 합니다.

3. 종사자 소득 정보:분기별로 《플랫폼 내 경영자 및 종사자 수입정보 보고서》를 제출해야 하며, 수입 총액(화폐/비화폐 형태 포함), 환불 금액, 수입 순액을 포함하고, 수입 확정 시점은 '대금 수령 또는 청구 증빙 취득 당일'입니다. 해외 플랫폼이 국내에 서비스를 판매하는 경우, 단일 국내 구매자의 분기 누적 거래 순액이 5,000위안을 초과해야 보고해야 합니다.

(3) 신고 의무: 개인소득세+부가가치세 '이중 신고', 우대정책 적용 가능

정보 보고 외에도 플랫폼 기업은 두 가지 신고 의무를 이행해야 하며 정책은 운영 세칙을 명확히 했습니다:

1.개인소득세 원천징수:'누적 원천징수법'에 따라 선납을 계산하며, 공식은: 당기 원천징수 선납 세액=(누적 소득-누적 비용-누적 공제 비용 등)×원천징수율-속산공제액-누적 기납부 세액, 그중 누적 비용은 수입의 20%로 계산, 누적 공제 비용은 5,000위안/월×서비스 개월 수로 계산。

2. 부가가치세 및 부가세 대리 처리:종사자의 월 소득 10만 위안 이하 시 부가가치세 면제 혜택을 받을 수 있으며, 3% 징수율은 1%로 감면 적용됩니다. 연속 12개월 소득 누계가 500만 위안을 초과하는 경우 플랫폼은 시장 주체 등록을 처리하고 자체 신고하도록 안내해야 합니다. 대리 전에 종사자 신원 검증 및 서면 위임을 완료해야 하며, 월간 신고는 다음 달 15일 이내에 완료해야 하고, 다중 플랫폼 소득이 면세 기준을 초과하는 경우 추가로 《종합 신고서》를 작성해야 합니다.

또한, 플랫폼 기업이 "개인소득세 원천징수 + 부가가치세 대리"를 완료하고 세금을 납부한 경우, 납세 증명서, 신고서 등을 기업소득세 세전 공제 증빙으로 사용할 수 있으나, 실명 검증 기록, 거래 명세 등의 자료를 보관하여 비치해야 합니다.

(4) 위반 결과: 신용평가+사회 공시, 리스크 무시 불가

규정에 따라 정보를 보고하거나 신고를 처리하지 않으면 플랫폼 기업은 두 가지 주요 위험에 직면합니다. 첫째, 《인터넷 플랫폼 기업 세무 관련 정보 보고 규정》 제10조에 따라 처리되고 납세·납부 신용 평가에 포함됩니다. 둘째, “한 연도 내 2회 이상 위반”인 경우 세무기관이 사회에 공시하여 기업 브랜드 신뢰 및 업무 협력에 영향을 미칩니다.

이、 플랫폼 기업의 도전 과제: 세 가지 문제점이 컴플라이언스를 저해

중소형 인터넷 플랫폼 기업에게 정책 시행은 뚜렷한 약점에 직면하며, 수작업 처리에만 의존하면 제출 기한을 놓치기 쉽습니다:

1.데이터 통합 어려움:'종사자 기본 정보, 주문 수익 정보, 수수료 대장' 세 가지 데이터를 동시에 관리해야 하며, 데이터 출처가 분산되어 있어(예: 주문 시스템, 결제 시스템, 사용자 시스템) 수동 집계는 효율이 낮고 오류가 발생하기 쉽습니다;

2. 실시간 세금 계산 복잡:매 주문마다 개인소득세, 부가가치세 및 부가세를 실시간으로 계산해야 하며, 종사자가 '세후 소득 결산'을 약정한 경우 세전 소득을 역산해야 합니다. 월을 넘긴 지급 실패 등의 시나리오에서는 신고 데이터를 조정해야 하여 정정 절차가 번거롭습니다.

3. 전문 능력 부족:대다수 중소형 플랫폼은 전담 세무 인력이 없어 제출 서식 작성 규범(예: 15호 공고 부속서의 10종 서식)과 신고 시스템 조작에 익숙하지 않아 '기재 오류'로 인한 위규가 발생하기 쉽습니다.

삼、 Kailing Technology 원클릭 솔루션: 전 과정 커버, 규정 준수 난점 정면 돌파

정책 요구사항 및 플랫폼문제점을 겨냥해 Kailing Technology는 '데이터 소스 관리'를 구축합니다.- 세금 계산 관리- 세무 정보 보고" 전 과정 솔루션으로, 기업이 별도 기술팀을 구축할 필요 없이 "데이터 자동 통합, 세금 실시간 계산, 신고 원클릭 제출"을 구현합니다:

(1) 데이터 소스 관리——세무 관련 데이터 통합, 준수 기반 강화

이 모듈은 플랫폼 내 모든 세무 관련 데이터 소스를 통합하여 '한 번 입력, 여러 단말에서 재사용'을 실현하며, 정책에서 요구하는 '신원 정보+소득 정보' 제출 기반에 대응합니다:

- 종사자 기본 정보 관리: 플랫폼 내 실명 등록 사용자 정보(말소 상태 포함)를 기록하고, 《플랫폼 내 경영자 및 종사자 신원 정보 보고서》를 자동 생성하며, 정보 변경 실시간 업데이트를 지원하여 중복 보고를 방지합니다;

- 종사자 수입 정보 관리: 주문 시스템과 결제 시스템을 연동하여 각 거래의 수입 총액, 환불 금액, 수입 순액을 자동으로 수집하고, 분기별로 수입 정보 대장을 생성하여 부가가치세 대리 신고서, 개인소득세 노무 보수 신고서에 직접 연결합니다;

- 수수료·수수료 장부 관리: 플랫폼이 종사자로부터 징수한 수수료·수수료를 기록하여 수입 정보 보고를 완전하게 하고, 세무 기관의 "플랫폼 수입 역산, 탈세 방지" 감독 요건을 충족합니다.

(2) 세금 계산 관리——실시간 정확한 세금 계산, 복잡한 시나리오 해결

이 모듈은 16호 공고 세금 계산 규칙에 따라 개발되었으며, '실시간 계산+동적 조정'을 지원하여 모든 주문의 세금 계산이 규정에 부합하도록 보장합니다:

- 부가가치세 및 부가세 계산: "월 매출 10만 이하 면세, 3%에서 1%로 감면" 등 우대정책을 자동 적용하여 주문별 실시간으로 대납 세금을 계산하고 세금 명세를 생성합니다;

- 개인소득세 계산: '누적 원천징수법'에 따라 각 주문의 원천징수 개인소득세를 자동 계산하며, '용역보수소득(연속성 용역)' 전용 계산 로직을 지원합니다;

- 세전 소득 추산: 종사자가 세후 정산을 약정한 경우, 시스템이 세후 소득과 적용 세율에 따라 세전 소득을 역산하여 세금 계산 기준의 정확성을 보장합니다;

- 정정 신고 관리: 월 경계 결제 실패 등 상황에 대해 '신고 전/후' 차이를 자동 판단합니다. 신고 전 실패는 당기 데이터를 조정하고, 신고 후 실패는 관할 세무서 정정 신고에 필요한 자료를 생성하여 업무 절차를 간소화합니다.

(3) 세무 정보 제출——원클릭으로 세무 시스템 연동, 수작업 생략

이 모듈은 전자세무국 및 세무 데이터 인터페이스와 직접 연동되어 정책에서 요구하는 모든 제출 및 신고 기능을 지원하며, 기업이 수동으로 서식을 작성할 필요가 없습니다:

- 정보 보고 기능: 15호 공고에서 요구하는 《인터넷 플랫폼 기업 기본정보 보고서》《플랫폼 내 경영자 및 종사자 소득정보 보고서》 등을 자동 생성하고, "신원정보+소득정보" 원클릭 보고를 지원하며, 최초 보고(10월 1- 31일)에 사전 예약 제출 가능;

- 신고 처리 기능: '부가가치세 및 부가세 대리 신고, 부가가치세 및 부가세 합산 신고, 개인소득세 원천징수 신고' 세 가지 하위 기능을 포함합니다. 부가가치세 신고는 우대 정책을 자동 매칭하고, 개인소득세 신고는 '종사자 노무보수 소득' 전용 보고서를 지원하며, 신고 완료 후 납세 증명서를 자동으로 획득합니다.

- 데이터 재사용 메커니즘: '세금 계산 관리' 모듈에서 이미 생성된 세금 데이터, '데이터 소스 관리' 모듈의 신원 데이터를 신고 단계로 직접 동기화할 수 있어 중복 입력이 필요 없으며 '데이터 불일치'로 인한 신고 오류를 방지합니다.

10월이 다가오면서 세무 관련 정보 보고와 대리 신고는 모든 인터넷 플랫폼 기업이 반드시 완료해야 하는 '정해진 동작'이 되었습니다. 전문적인 세무 컴플라이언스 시스템을 미리 구축하는 것이 도전에 대응하는 최적의 해법입니다. Kailing Technology는 성숙하고 안정적이며 효율적인 솔루션을 준비하여 플랫폼 기업이 신속하게 연동하고 원활하게 배포하여 10월 31일 전까지 최초 보고를 순조롭게 완료하고 세무 컴플라이언스의 새로운 단계로 원활하게 전환할 수 있도록 돕습니다.

지금 Kailing Technology에 문의하고 전용 솔루션 상세와 기술 연동을 확보하여 귀사 플랫폼의 규정 준수를 보장하세요：https://www.kailingteck.com/ 。

Kailing Technology는 업무·재무·세무 디지털 종합 솔루션 서비스 제공업체로서 각종 기관, 기구, 대중소형 기업에 업무·재무·세무 관리 디지털 전환 제품과 운영 서비스를 제공하며, 제품 라인에는 다음이 포함됩니다:

영업 계약 관리 시스템, 구매 계약 관리 시스템, 전면 디지털 전자세금계산서 러치 인터페이스 프로젝트, 매출 자동 세금계산서 발행 시스템, 개인 세금계산서 대리발행 시스템, 직원 비용 통제 및 상환 시스템, 매입 부가가치세 계산서 관리 시스템, 공급망 협업 대사 시스템, 이미지 AI OCR 인식 시스템, 재무 자동 기장 시스템, 전자회계기록 시스템 등 업무의 솔루션으로 각 분야의 디지털화과정을 전방위적으로 추진합니다.

만약 귀하께서 업무·재무·세무 디지털 전환 관련 필요가 있으시다면, 저희에게 연락해 주시기 바랍니다, 베이징 Kailing Technology가 성심껏 서비스를 제공하겠습니다.