东航资本｜多法人主体预算费控一体化

企业概况

东航金控有限责任公司是中国东方航空集团旗下专属经营集团金融资产的全资子公司，成立于2003年，是东航集团的金融产业支柱。公司通过多年资产整合，构筑起涵盖集团「内部银行」、融资租赁、国内期货、基金、衍生金融资产管理、环球期货、境外证券、杠杆式外汇等海内外金融市场的综合性金融服务平台，控股和受托管理东航集团财务、东航期货、东航国际控股（香港）、东航国际金融（香港）、东航国际融资租赁等公司，并参股汇添富基金、航联保险经纪等，旗下总资产规模已突破1500亿元。

业务痛点

• 成本主要发生在专业服务采购、差旅招待、场地与办公、技术系统与外包咨询几类上，费用笔数多、单笔金额跨度大，且需按项目与主体分别归集。报销流程与预算控制各走各的，员工提交后财务才发现费用已经超出预算。费用超支只能在事后发现，预算失去事前约束力
• 票据核验依赖人工经验，审核压力集中在月底，且难以覆盖全量。预算、申请、报销、票据四类数据分散在不同环节，费用归属与预算执行情况需要人工拼凑才能看清。监管对费用列支凭证的要求趋严，票据不合规会直接影响税前扣除

解决方案

• 把预算控制前移到事前申请环节，申请即完成预算占用，超支在提交时即被拦截
• 员工移动端上传票据后自动识别、验真、查重并与报销单绑定，财务只需处理异常
• 打通报销、付款与凭证生成链路，费用数据按项目、部门自动归集
• 最终实现预算、申请、报销、票据四类数据的联动，费用执行情况随时可查
• 同时沉淀费用数据形成可分析的口径，预算编制与执行复盘有据可依