총국의 원천징수 신고 정책에 대응! Kailing Technology가 플랫폼 기업에 전 과정 개인소득세 신고 솔루션을 제공합니다

2025년 6월, 국가세무총국이 연이어 제15호 《국가세무총국의 인터넷 플랫폼 기업 세무정보 보고 사항에 관한 공고》, 제16호 《국가세무총국의 인터넷 플랫폼 기업이 플랫폼 내 종사자를 위해 원천징수 신고, 대리 신고를 처리하는 여러 사항에 관한 공고》를 발표하여 각각 인터넷 플랫폼 기업의 세무정보 보고, 플랫폼 내 종사자의 원천징수 신고와 대리 신고를 명확히 규정함으로써 플랫폼 경제 세무 컴플라이언스가 규범화·정밀화의 새 단계에 진입했음을 의미합니다. 정책은 플랫폼 기업의 세무 책임을 명확히 하는 동시에 누적 원천징수법 조정 등의 조치를 통해 종사자의 세부담을 경감하여 업계의 건강한 발전을 위한 정책 기반을 마련했습니다. 정책 시행의 여러 과제에 직면하여 Kailing Technology는 전 과정 개인소득세 신고 솔루션을 출시하여 플랫폼 기업의 정책 요구 정확한 대응과 컴플라이언스·효율적 운영을 지원합니다.

1. 정책 방향: 플랫폼 경제 세무 합규가 신기원에 진입

중국 국가세무총국 2025년 제15호, 제16호 공고의 발표는 플랫폼 경제 세무 관리의 핵심 문제점에 초점을 맞추어 "정보 제출+신고 대리+권익 보장"의 전 과정 감독 체계를 구축하였으며, 핵심 요구와 가치는 세 가지 측면에서 나타납니다:

제출 범위와 내용에서,15호 공고는 보고 의무를 이행해야 하는 8개 유형의 인터넷 플랫폼 기업을 명확히 하였으며, 온라인 상품 판매, 라이브 방송, 유연 고용, 교육·의료 서비스 등 주류 시나리오를 포괄하고, 기업 기본 정보, 플랫폼 내 경영자 및 종사자 신원 정보, 소득 정보 등 핵심 데이터를 보고하도록 요구합니다. 그중 라이브 방송 플랫폼은 추가로 진행자와 서비스 기관의 연관 관계 정보를 보고해야 하며, 역외 플랫폼은 역내 관련 소득 정보를 특정하여 보고해야 합니다.

신고 규칙과 혜택에서,16호 공고는 두 가지 큰 돌파구를 실현했습니다. 첫째, 개인소득세 원천징수·선납 방식 최적화로, 플랫폼 종사자의 노무보수 소득을 누적 원천징수법으로 계산하도록 변경하여 매월 5,000위안의 공제 비용을 누릴 수 있으며, 원천징수율이 20%-40% 3단계 누진에서 3%-45% 7단계 누진으로 조정되어 원천징수·선납 단계의 세부담을 대폭 낮춥니다. 둘째, 부가가치세 혜택 시행으로, 월 매출액 10만 위안 이하의 종사자는 부가가치세를 면제받을 수 있고, 3% 징수율은 1%로 감면 적용되며, 500만 위안을 초과하면 시장 주체 등록을 처리하여 자체 신고하도록 유도합니다.

컴플라이언스 책임과 리스크 측면에서,공고는 플랫폼 기업이 규정에 따라 정보를 보고하지 않거나 허위 신고 등의 행위를 할 경우 2만 위안에서 50만 위안의 벌금에 처해지며, 정황이 심각한 경우 영업 정지 및 정비 명령을 받게 되고 관련 기록은 납세 신용 평가에 포함된다는 것을 명확히 했습니다. 동시에 세무 기관은 데이터 공유 대조, 세금·비용 정보 '일호식' '일인식' 프로파일링 등을 통해 감독을 강화하여 플랫폼 경제의 컴플라이언스 발전을 촉진합니다.

이、 현실적 도전: 플랫폼 기업 개인소득세 신고의 여섯 가지문제점

정책 시행 과정에서 플랫폼 기업은 다중 운영 및 기술 과제에 직면하며, 전통적 신고 방식으로는 새 규정 요건을 맞추기 어렵습니다:

정책 이해와 적합의 어려움:15호, 16호 공고의 조항 세칙이 많고 개인소득세, 부가가치세 이중 정책 조정과 관련되며 지역별 집행 기준에 차이가 있을 수 있어 플랫폼 기업은 정책을 해석하고 신고 절차와 계산 규칙이 요건에 부합하도록 보장하는 데 많은 노력을 기울여야 한다.

데이터 수집 및 정리 번거로움:플랫폼 내 사업자와 종사자 수가 방대하고 인원 유동성이 강하며, 신원 정보와 소득 데이터가 여러 업무 시스템에 분산되어 있고, 국내외 및 다양한 업무 유형별 분류 통계가 필요하여 데이터 대조와 집계에 많은 시간과 노력이 소요된다.

수작업 신고의 낮은 효율:전통적인 전자세무국 수동 제출 방식에서는 다세적번호 주체, 다계정 전환이 복잡하고 분기 신고 데이터량이 많아 누락 신고, 오류 신고가 발생하기 쉬우며 신고 진행 상황을 실시간으로 관리하기 어려웠습니다.

누적 원천징수 계산 복잡:새 규정은 노무 보수를 누적 원천징수법으로 세액을 계산하도록 요구하며, 과거 소득, 비용 공제 등 데이터를 소급해야 하고, 다중 플랫폼이 각각 신고하는 상황에서 데이터 누적과 대조의 난이도가 현저히 증가합니다.

시스템 간 협업 장벽이 높음:플랫폼 업무 시스템, 재무 시스템, HR 시스템의 데이터 형식이 통일되지 않아 전통적 방식으로는 데이터의 원활한 흐름을 실현하기 어렵고 수동 중복 입력이 필요하여 효율에 영향을 미치고 오류가 발생하기 쉽습니다.

지역 신고 제한이 뚜렷함:기존 개인소득세 클라이언트는 지역별 설치 제한이 있어, 그룹화 플랫폼과 다수의 지사·자회사를 둔 기업은 여러 기기에서 작업해야 하며 신고 절차가 분절되어 관리 비용이 높습니다.

삼、 전체 프로세스 솔루션: Kailing Technology, 플랫폼 신고 난제 해결

정책 요구와 업계의 문제점에 대응하여 Kailing Technology는 '데이터 수집-지능형 세금 계산-컴플라이언스 보고-신고 납부-증빙 관리-리스크 관리'의 전 과정을 아우르는 개인소득세 신고 솔루션을 구축하여 정책 적응, 효율 향상과 리스크 통제라는 다중 목표를 실현합니다.

(1) 다중 모드 데이터 수집, 정보 사일로 해소

솔루션은 이기종 시스템이 인터페이스를 개방할 필요 없는 비침습적 수집을 지원하고, API 인터페이스 연동, 표 가져오기 등 다양한 방식으로 HR 시스템, 업무 시스템, 재무 시스템의 종사자 신원 정보, 임금, 노무 보수, 특별 추가 공제 등 세무 데이터를 신속하게 통합합니다. 인원 유동이 빈번한 특성을 고려하여 시스템은 직원 자료 일괄 가져오기, 개별 수집과 동적 업데이트를 지원하고 매월 정기적으로 특별 추가 공제 정보를 자동 수집하고 공제 금액을 누적하여 수동 개입 없이 데이터 수집의 적시성과 정확성을 보장합니다. 또한 전체 수집, 일괄 내보내기와 수집 로그 조회를 지원하여 기업이 데이터 출처를 추적하기 편리합니다.

(2) 지능형 세액 계산 엔진, 정책 신규 규정 정밀 적응

16호 공고 요건에 부합하는 지능형 세금 계산 모듈을 내장하여 개인소득세 누적 원천징수법 계산 규칙을 자동 적용하고 누적 소득, 누적 비용, 누적 공제액 및 각종 공제를 정확히 계산하여 정확한 원천징수 예납세액을 생성합니다. 시스템은 국가 세무정책 업데이트를 실시간 동기화하고 계산 공식을 자동 조정하며, 급여·임금, 용역보수, 연말 상여금 등 다양한 소득 유형을 포괄하고 맞춤형 보고서 생성과 데이터 검증을 지원하여 정책 변동이나 계산 오류로 인한 신고 리스크를 방지합니다. 예를 들어 다중 플랫폼 소득 상황에서 시스템은 각 플랫폼의 신고 데이터를 명확히 기록하여 종사자의 연도 종합소득 정산을 지원합니다.

(3) 전방위 규정 준수 보고, 다양한 신고 수요 충족

공고 제15호 요구사항에 엄격히 따라 기업 기본정보, 플랫폼 내 경영자 및 종사자 신원 정보, 소득 정보의 분류 보고를 지원하며, 인터넷 라이브 방송 플랫폼, 집합 서비스 플랫폼 등 특수 유형에 대해 연관관계표, 플랫폼 기업 신원정보표 등 전문 보고서의 작성 요구사항을 자동으로 적용합니다. 역외 플랫폼 기업은 시스템을 통해 역내 관련 소득 정보를 보고할 수 있으며, "단일 역내 구매자의 분기 누적 거래 순액이 5000위안을 초과하지 않으면 잠정적으로 보고하지 않음" 정책 요구사항을 충족합니다. 보고 채널은 전자세무국, 데이터 인터페이스 직접연결 등 다양한 방식을 지원하여 36개 세무구역에서 원클릭 신고 및 납부가 가능하며, 계정과 기기를 전환할 필요가 없어 일괄 신고 효율을 크게 향상시킵니다.

(4) 전 과정 폐쇄 루프 관리, 신고 전 수명주기 커버

정보 초기화부터 완세 증빙 취득까지 전 과정 자동화 관리 체계를 구축합니다: 최초 사용 시 기업 기본 정보 원클릭 대량 취득 및 검증 지원; 신고 단계에서 신고서 자동 생성, 대량 제출, 정정 및 무효화 실현; 납부 단계에서 원클릭 납부 지원, 개인소득세 납부 업무와 세무 시스템 자동 동기화, 신고 담당자가 수동으로 트리거하여 완료; 신고 완료 후 시스템이 세무서에서 생성한 신고서와 완세 증빙을 자동 수집하여 전자 보관 및 편리한 조회를 실현합니다. 동시에 경영소득 결산 청산 신고, 결산 청산 대장 및 초안 관리를 지원하여 기업에 완전한 신고 폐쇄 루프 서비스를 제공합니다.

(5) 그룹화 통제 역량, 다주체 신고 시나리오에 적합

그룹 기업, 다중 자회사 플랫폼 기업에 대해 시스템은 사용자 권한 관리, 신고 업무 할당, 과정 리스크 통제 및 세무 리스크 분석을 포함한 완벽한 그룹 통제 기능을 제공합니다. 여러 세적번호 주체의 집중 제출을 지원하여 계정 전환 없이 여러 지역, 여러 업무 부문의 신고 업무를 통합 관리하고, 신고 진행 상황을 실시간 모니터링하며 메시지 센터를 통해 신고 상태 알림을 전송합니다. 내장된 세무 리스크 분석 모듈은 프런트 업무 데이터와 백엔드 세무 데이터를 비교하여 불일치 리스크 알림을 적시에 전송하여 기업이 준법 위험을 사전에 점검하도록 지원합니다.

사、 핵심 강점: 컴플라이언스·효율·보안의 삼중 보장

Kailing Technology 전 과정 개인소득세 신고 솔루션은 정책 적합성, 기술 혁신성과 서비스 전문성으로 플랫폼 기업에 세 가지 핵심 가치를 제공합니다:

컴플라이언스 보장:국가세무총국 2025년 제15호, 제16호 공고 요구사항을 완전히 충족하며, 신고 절차·데이터 형식·계산 규칙이 정책 규정에 정확히 부합하고, 데이터 보관 및 리스크 방지 메커니즘이 세무 감독 요구를 충족하여 기업의 행정처벌과 신용 리스크 회피를 지원합니다.

효율 현저히 향상:자동화 데이터 수집, 지능형 세금 계산, 일괄 신고 등의 기능을 통해 수작업을 크게 줄이고 신고 준비 시간을 80% 이상 단축하며, 다주체 신고 효율을 70% 향상시켜 기업의 인건비와 시간 비용을 효과적으로 절감합니다.

데이터 보안 통제 가능:비침습적 데이터 수집 기술을 적용하여 기업의 기존 애플리케이션과 기술 아키텍처를 변경하지 않고 내부 시스템 보안을 보장합니다; 완비된 데이터 암호화 및 권한 관리 메커니즘을 구축하여 종사자 정보, 소득 데이터 등 민감 정보의 유출을 방지하고 데이터 보안 법규 요건을 충족합니다.

중국 국가세무총국 2025년 원천징수 신고 신정책의 시행은 플랫폼 기업 세무 관리의 규범 요구일 뿐만 아니라 업계 고품질 발전을 추진하는 중요한 계기입니다. Kailing Technology는 세무 디지털화 분야의 전문 서비스 제공자로서 정책에 대한 깊은 이해와 기술 축적을 바탕으로 구축한 전 과정 개인소득세 신고 솔루션을 통해 플랫폼 기업이 정책 요구에 신속히 대응하고 신고 난제를 해결하도록 도울 뿐만 아니라 디지털화, 지능화 수단으로 세무 관리 전환 업그레이드를 추진합니다.

현재Kailing Technology에 상담즉시 효율적이고 안전하며 걱정 없는개인소득세 신고새로운 경험, 정책 배당금 창구 선점, 성장의 새 기회를 함께 누리다：https://www.kailingteck.com/ 。

Kailing Technology는 업무·재무·세무 디지털 종합 솔루션 서비스 제공업체로서 각종 기관, 기구, 대중소형 기업에 업무·재무·세무 관리 디지털 전환 제품과 운영 서비스를 제공하며, 제품 라인에는 다음이 포함됩니다:

영업 계약 관리 시스템, 구매 계약 관리 시스템, 전면 디지털 전자세금계산서 러치 인터페이스 프로젝트, 매출 자동 세금계산서 발행 시스템, 개인 세금계산서 대리발행 시스템, 직원 비용 통제 및 상환 시스템, 매입 부가가치세 계산서 관리 시스템, 공급망 협업 대사 시스템, 이미지 AI OCR 인식 시스템, 재무 자동 기장 시스템, 전자회계기록 시스템 등 업무의 솔루션으로 각 분야의 디지털화과정을 전방위적으로 추진합니다.

만약 귀하께서 업무·재무·세무 디지털 전환 관련 필요가 있으시다면, 저희에게 연락해 주시기 바랍니다, 베이징 Kailing Technology가 성심껏 서비스를 제공하겠습니다.