신규 전자세무국 공략——세금계산서 편

목입력

1.전면 디지털 전자세금계산서 종류와 한도 부여 신청은 어떻게 하나요?

2.신규 전자세무국에서 전면 디지털 전자세금계산서 발행담당자는 어떻게 추가합니까?

3.신규 전자세무국에서 전면 디지털 전자세금계산서 발행담당자는 어떻게 권한을 부여합니까?

4.새 전자세무국에서 '표E송'을 사용하여 종이 계산서를 수령하려면 어떻게 하나요?

5.신 전자세무국에서 양방향 실명 인증은 어떻게 하나요?

6.전자 인보이스 서비스 플랫폼에서 청자 인보이스를 어떻게 발행하나요?

7.전자세금계산서 서비스 플랫폼에서 상품 및 서비스 세수 분류 코드 부여 작업은 어떻게 하나요?

8.상품 및 서비스 세금 분류 코드를 어떻게 선택할까?

9.어떤 경우에 홍자 전면 디지털 전자세금계산서를 발행할 수 있나요?

10.전자 인보이스 서비스 플랫폼에서 적자 인보이스를 어떻게 발행하나요?

11.세금계산서 역분개(홍충)에 시간 제한 규정이 있나요?

12.전자세금계산서 서비스 플랫폼에서 전면 디지털 전자세금계산서를 어떻게 다운로드하고 인쇄합니까?

13.선택 대상 세금계산서는 어떻게 조작하나요?

14.전자세금계산서 서비스 플랫폼에서 이미 선택한 세금계산서 정보를 어떻게 내보내나요?

15.기업의 세금통제장치가 이미 말소되었다면, 새로운 전자세무국에서 세금계산서를 선택할 수 있습니까?

16.수취자는 취득한 세금계산서를 어떻게 조회하나요?

17.전자 인보이스 서비스 플랫폼에서 인보이스 수령 및 발행 데이터를 어떻게 조회하나요?

（하나）세금계산서 수령 및 한도 책정

01.문:전면 디지털 전자세금계산서 종류와 한도 부여 신청은 어떻게 하나요?

답변: 안녕하세요, 세금계산서 종류산정과 전면 디지털 전자세금계산서 한도 부여는 모두 【세무 디지털 계정】-【세금계산서 업무】-【세금계산서 사용 수요 신청】기능 모듈에서 처리합니다.

02.문:신규 전자세무국에서 전면 디지털 전자세금계산서 발행담당자는 어떻게 추가합니까?

답: 안녕하세요, 구매자 추가 및 변경 경로는 모두 【지방 특색】-【세금계산서 사용】-【세금계산서 신청】-【세금계산서 담당자 유지보수】입니다

03.문:신규 전자세무국에서 전면 디지털 전자세금계산서 발행담당자는 어떻게 권한을 부여합니까?

답: 안녕하세요, 발행 담당자는 법정대표인 또는 재무책임자의 권한 부여를 받은 후에만 '세무 디지털 계정' 관련 기능을 사용할 수 있습니다. 구체적인 권한 부여 작업은 다음과 같습니다: 기업 법정대표인 또는 재무책임자가 기업 업무 신분으로 신규 전자세무국에 로그인한 후, 오른쪽 상단 아바타 클릭→'계정 센터'에 진입하여 '계정 센터'에서 '인원 권한 관리'→'현재 납세 담당자'를 클릭하고, 권한을 수정할 납세 담당자의 작업 열에 있는 【관리】를 클릭하면 시스템에 '인원 권한 관리' 팝업이 나타나며, '인원 권한' 뒤의 【수정】을 클릭; '인원 권한 선택' 팝업에서 '세금계산서 업무'를 체크하고 아래 【확인】을 클릭; '인원 권한 관리' 팝업에서 【확인】을 클릭하면 납세 담당자(발행 담당자)의 전면 디지털 전자세금계산서 업무 권한 부여가 성공합니다.

04.문:새 전자세무국에서 '표E송'을 사용하여 종이 계산서를 수령하려면 어떻게 하나요?

답: 전자세무국 홈페이지 [지방 특색]-[세금계산서 사용]-[세금계산서 수령]-[표이송]에서 확인할 수 있습니다.

05.문:신 전자세무국에서 양방향 실명 인증은 어떻게 하나요?

답: 이미 신규 전자세무국을 사용하는 납세자의 경우, 통합 신원 인증 플랫폼의 납세 담당자 정보 조회를 통해 조회할 수 있으며, 결과가 '확인됨'이고 실명 등급이 4급, 5급인 경우 양방향 실명 인증을 거친 것으로 간주합니다.

납세자가 인기업 연관 인증을 하지 않았다면 신 전자세무국을 통해 연관할 수 있습니다. 구체적인 작업은 다음과 같습니다:

(1) 기업이 개시하고, 자연인의 관계 확인 대기:

기업 법인 또는 재무 담당자가 신규 전자세무국에 로그인하여 계정 센터에 진입합니다.

【1단계】메뉴 바에서 '인원 권한 관리'-'납세 담당자 추가'를 클릭하여 납세 담당자 정보 추가 화면에 들어갑니다.

【2단계】추가할 납세 담당자의 이름을 입력하고, 증명서 유형을 선택하여 증명서 번호를 입력하고, 신분 유형을 선택하며, 기능 세트 및 유효기간 종료일을 설정합니다. 기능 세트는 선택한 신분 유형에 따라 해당 신분이 가진 모든 기능이 기본 표시되며, 실제 필요에 따라 선택하고 '전체 선택'을 클릭하면 모든 기능을 한 번에 선택합니다.

【3단계】【확인】버튼을 클릭하면 추가한 납세 담당자의 상세 정보가 표시됩니다. 아래 그림과 같습니다;

【4단계】정보 확인이 정확하면【확정】버튼을 클릭하여 제출하면 '납세 담당자 추가 완료'라는 문구가 팝업됩니다.

【5단계】【상세 보기】버튼을 클릭하면 관련 정보 검증 성공 후 해당 납세 담당자 정보가 확인 대기 상태로 전환되며, '확인 대기 납세 담당자' 목록에서 확인할 수 있습니다.

【6단계】확인 대기자는 개인 자격으로 로그인하여 계정 센터에 들어가 '기업 권한 관리'-'확인 대기 권한' 기능 메뉴에서 권한 확인을 진행합니다. 확인 후 연관이 성공하며, 개인은 신규 전자세무국을 통해 기업에 로그인할 수 있습니다.

(2) 개인이 발기하고, 기업의 관계 확인 대기:

개인이 신규 전자세무국에 로그인하여 계정 센터에 진입합니다. 메뉴 모음에서 “기업 권한 관리”-“기업 권한 신청”을 클릭하여 기업 권한 신청 정보 화면에 진입합니다. 해당 기업 정보를 입력하고 신청할 권한 신분을 선택한 후 확인을 클릭하면 됩니다. “확인 대기 권한” 목록에서 확인 대기 정보를 조회할 수 있습니다.

확인 대기 기업은 기업 법인 또는 재무 신분으로 로그인하여 계정 센터에 진입하고 "인원 권한 관리-확인 대기 납세 담당자" 기능 메뉴에서 권한 확인을 진행합니다. 확인 후 연계가 성공하며, 자연인은 신 전자세무국을 통해 기업에 로그인할 수 있습니다.

（2)세금계산서 발행 및 인쇄

06.문:전자 인보이스 서비스 플랫폼에서 청자 인보이스를 어떻게 발행하나요?

답: 안녕하세요, 발행 권한이 있는 사람이 전자세무국에 로그인하여 【세무 디지털 계정】-【세금계산서 업무】-【청색 세금계산서 발행】 모듈에 진입하고, '즉시 발행' 버튼을 클릭하여 나타나는 창에서 (1) 세금계산서 유형: 전자 세금계산서/종이 세금계산서; (2) 세금계산서 종류 선택: 일반 세금계산서/전용 세금계산서; (3) 특정 업무 세금계산서를 발행해야 하는 경우 해당 특정 업무 태그를 선택해야 함; (4) 차액 과세 세금계산서를 발행해야 하는 경우 차액 과세 태그도 선택해야 함; (5) 감면 과세 세금계산서를 발행해야 하는 경우 감면 과세 태그도 선택해야 함. 선택을 완료한 후 발행 화면에 진입: (1) 불러오지 않은 판매자 정보 보완; (2) 구매자 정보 입력; (3) 발행 정보 입력: 항목 명칭 입력 후 해당 상품 코드, 우대 정책 및 세율 등의 정보 선택; (4) 필요에 따라 비고 정보, 담당자 정보 등을 입력하고, 입력 완료 후 '세금계산서 발행'을 클릭하면 됩니다.

07.문:전자세금계산서 서비스 플랫폼에서 상품 및 서비스 세수 분류 코드 부여 작업은 어떻게 하나요?

답: 안녕하세요, 전자세금계산서 서비스 플랫폼의 '항목 정보 유지보수' 모듈을 통해 항목에 상품 및 서비스 세수 분류 코드를 부여할 수 있습니다. 전자세무국에 로그인한 후, 【세무 디지털 계정】-【세금계산서 업무】에서 순차적으로 【발행 업무】-【발행 정보 유지보수】를 선택하여 전자세금계산서 서비스 플랫폼으로 이동하고, 【항목 정보 유지보수】를 선택하면 해당 모듈에 진입할 수 있습니다.

왼쪽에서 프로젝트 정보 분류를 선택한 후 메인 페이지 오른쪽에서 "추가"를 클릭합니다.

위 그림과 같이 납세자가 '프로젝트 명칭'을 입력한 후, (1) 엔터를 누르면 자동 코드 부여가 실행되어 일치하는 상품 및 세수분류코드를 제공합니다; (2) 직접 수동으로 코드를 부여할 수도 있으며, 오른쪽 트리 메뉴의 검색창에 키워드를 입력하여 빠르게 검색하거나 상품 유형에 따라 해당 상품 및 세수분류코드를 선택하여 코드를 부여할 수 있습니다. 선택하면 정보가 프로젝트 정보의 '상품 및 세수분류코드'와 '상품 및 세수분류 약칭'에 자동으로 채워져 코드 부여가 완료됩니다.

이 모듈 역시 【일괄 코드 부여】 작업을 지원합니다. 코드를 부여할 항목 데이터를 선택한 후 메인 페이지 오른쪽에서 '더 많은 작업'-'일괄 코드 부여'를 클릭하여 일괄 코드 부여 페이지로 들어갑니다.

코드 부여 대기 항목 데이터를 선택한 후, 상품 유형에 따라 해당 상품과 세수 분류 코드를 선택하여 코드를 부여하고, '일괄 수동 코드 부여'를 클릭하면 정보가 항목 정보의 '상품 및 세수 분류 코드'란에 자동 입력되어 일괄 코드 부여가 완료됩니다.

08.문:상품 및 서비스 세금 분류 코드를 어떻게 선택할까?

답변: 안녕하세요, 《국가세무총국 부가가치세 세금계산서 관리 관련 사항에 관한 공고》(국가세무총국〔2017〕45호) 첨부 《상품 및 서비스 세수분류코드표》를 참고하여 실제 상황에 따라 해당 세수분류코드와 약칭을 판단하여 선택해 주세요. 국가세무총국이 발행 시스템에서 《상품 및 서비스 세수분류코드표》를 업데이트한 바 있으므로, 업데이트된 세수분류코드에 따라 부가가치세 세금계산서를 발행해 주세요. 【전자세금계산서 서비스 플랫폼】등의 채널을 통해 해당 상품 및 서비스 세수분류코드를 조회할 수 있습니다.

09.문:어떤 경우에 홍자 전면 디지털 전자세금계산서를 발행할 수 있나요?

답: 안녕하세요, 일반적으로 시범 납세자가 반품, 발행 오류, 서비스 중단, 판매 할인 등의 상황이 발생한 경우 규정에 따라 홍색 전면 디지털 전자세금계산서를 발행할 수 있습니다. 그러나 다음과 같은 경우에는 홍색 전면 디지털 전자세금계산서 발행이 허용되지 않습니다:

(1) 청색 세금계산서무효 처리됨, 전액 적색수정됨, 이상 공제 증빙으로 인정됨, 잠김(적색 확인서 또는 정보표를 이미 개시했고 적색 세금계산서를 발행하지 않았으며 적색 확인서 또는 정보표를 취소하지 않은 경우)에는,허용하지 않음발기역발행；

(2) 청색 세금계산서 부가가치세 용도가"환급 대기" "환급 완료" "공제 완료(환급 전환)" "대리 환급 완료" "환급 불가 및 공제 불가"시,허용하지 않음발기역발행；

(3) 청자 세금계산서 세제 우대 유형 태그 중,'동계올림픽 환급 태그'를 '동계올림픽 환급 신청 완료'로시,허용하지 않음발기역발행(홍색)；

(4) 홍충(적색 수정 처리)을 개시할 때, 상대방 납세자가"비정상""말소"등 상태로 시스템에 로그인하여 관련 작업을 할 수 없을 때,허용하지 않음발기역발행。

10.문:전자 인보이스 서비스 플랫폼에서 적자 인보이스를 어떻게 발행하나요?

답변: 안녕하세요, 전자세무국에 로그인하여 【세무 디지털 계정】-【세금계산서 업무】-【발행업무】-【적자 세금계산서 발행】모듈에서 【적자정보 확인서 입력】기능을 클릭합니다. (1) 전표 선택: 조회 조건을 입력하여 적자로 상쇄할 청자 세금계산서를 찾은 후 오른쪽의 "선택" 파란색 버튼을 클릭합니다. (2) 정보 확인: 세금계산서 정보를 확인하고, 적자 세금계산서의 종류를 선택하며, 적자 발행 사유를 선택합니다. 부분 상쇄가 필요한 경우 해당 수량/금액을 입력하고, 정보가 정확한지 확인한 후 제출을 클릭하면 적자정보 확인서를 성공적으로 발행할 수 있습니다. 상대방 확인이 필요 없는 경우, 판매자는 【적자 세금계산서 발행】기능 모듈에서 직접 적자 세금계산서를 발행할 수 있습니다. 상대방 확인이 필요한 경우, 상대방이 【적자정보 확인서 처리】모듈에서 확인한 후 판매자가 【적자 세금계산서 발행】기능 모듈에서 적자 세금계산서를 발행해야 합니다.

11.문:세금계산서 역분개(홍충)에 시간 제한 규정이 있나요?

답: 안녕하세요, 홍색 세금계산서 발행에는 시간 제한이 없습니다.

귀하가 전자세금계산서 서비스 플랫폼을 통해 부가가치세 전용 세금계산서 역발행(홍충) 절차를 개시하는 경우, 발행자 또는 수취자가 72시간 이내에 확인해야 하며, 규정 시간 내에 확인하지 않으면 해당 절차는 자동 폐기되고 적색 세금계산서를 발행해야 하는 경우 절차를 다시 개시해야 합니다.

12.문:전자세금계산서 서비스 플랫폼에서 전면 디지털 전자세금계산서를 어떻게 다운로드하고 인쇄합니까?

답변: 안녕하세요, 전자세무국에 로그인한 후 【세무 디지털 계정】-【세금계산서 업무】에서 다음 방법으로 전면 디지털 전자세금계산서를 다운로드 및 출력할 수 있습니다(다른 세금통제 플랫폼에서 발행한 세금계산서에 대한 직접 다운로드는 지원되지 않습니다):

방식 1:판매자가 발행에 성공하면 팝업 페이지에서 【계산서 PDF 다운로드】, 【계산서 OFD 다운로드】, 【XML로 다운로드】 버튼을 클릭하고 파일 형식을 선택하면 계산서를 컴퓨터 로컬로 다운로드할 수 있으며, 【계산서 인쇄】 버튼을 클릭하여 바로 인쇄할 수도 있습니다.

방식 2:기업이 발행한 세금계산서는 순서대로 【세금계산서 조회통계】-【전체 인보이스 조회】에 진입하여 인보이스 조회 페이지에서 조회 유형을 '발행 인보이스'로 선택하고 해당 조회 조건을 직접 선택한 후 【조회】를 클릭하여 결과 표시 열에서 데이터 한 건을 선택하고 해당 데이터 오른쪽의 【교부】를 클릭한 뒤 팝업 페이지에서 【인보이스 PDF 다운로드】, 【인보이스 OFD 다운로드】, 【XML로 다운로드】 버튼을 클릭하면 인보이스를 컴퓨터 로컬로 다운로드할 수 있으며, 해당 페이지에서는 【인보이스 인쇄】를 클릭하여 인보이스를 바로 인쇄하는 것도 지원합니다;

방식 3:기업이 취득한 세금계산서는 순서대로 【세금계산서 조회 통계】-【전량 세금계산서 조회】를 클릭하여 세금계산서 조회 페이지로 들어가고, 조회 유형에서 '취득 세금계산서'를 선택한 후 해당 조회 조건을 직접 선택하고 【조회】를 클릭하여 결과 표시 열에서 데이터 하나를 선택하고 해당 데이터 오른쪽의 【다운로드】를 클릭하면 팝업 페이지에서 【QR코드 다운로드】【세금계산서 PDF 다운로드】【세금계산서 OFD 다운로드】【XML로 다운로드】를 선택하여 세금계산서를 다운로드할 수 있으며, 이 페이지는 【세금계산서 인쇄】를 클릭하여 직접 인쇄하는 것을 지원합니다.

방식 4:세금계산서 일괄 다운로드를 지원합니다. 【세금계산서 조회 통계】-【전체 세금계산서 조회】를 차례로 클릭하여 세금계산서 조회 페이지로 들어가 조회 조건을 입력한 후 결과 표시 열에서 다운로드할 세금계산서 데이터를 체크하고 【일괄 다운로드】를 클릭하여 파일 다운로드 유형을 선택한 뒤 【확인】을 클릭하면 세금계산서를 일괄 다운로드할 수 있습니다. 【일괄 가져오기·내보내기 진행 조회】 기능을 통해 이번 세금계산서 일괄 다운로드 진행 상황을 확인할 수 있습니다.

（3)세금계산서 선택

13.문:선택 대상 세금계산서는 어떻게 조작하나요?

답: 세금계산서 공제 선택 작업 경로는 【세무 디지털 계정】-【세금계산서 업무】-【세금계산서 업무 처리】-【세금계산서 선택 확인】에서 【공제 유형 선택】을 선택하여 매입 부가가치세 계산서의 공제 선택을 처리하는 것입니다.

14.문:전자세금계산서 서비스 플랫폼에서 이미 선택한 세금계산서 정보를 어떻게 내보내나요?

답변: 전자세무국에 로그인한 후, 【세무 디지털 계정】-【세금계산서 업무】에서 【세금계산서 선택 확인】－【공제류 선택】을 선택하고, '공제 선택' 탭을 선택합니다. 선택 상태에서 '선택됨'을 선택하고, 필요에 따라 기타 관련 조회 조건을 입력하거나 선택한 후 【조회】를 클릭하면, 시스템이 조회 조건에 따라 작업 영역에 조건에 부합하는 세금계산서 정보를 목록 형식으로 표시합니다. 내보낼 세금계산서 정보를 선택하고 【내보내기】 버튼을 클릭하여 명세 정보 문서를 컴퓨터 로컬에 다운로드합니다.

15.문:기업의 세금통제장치가 이미 말소되었다면, 새로운 전자세무국에서 세금계산서를 선택할 수 있습니까?

답: 신규 전자세무국의 홈페이지에서 【지방 특색】-【세금계산서 사용】-【세금계산서 종합 서비스 플랫폼】을 클릭하면, 세금공제기 없이 세금계산서 종합 서비스 플랫폼으로 이동하여 관련 작업을 완료할 수 있습니다.

（사）세금계산서 조회

16.문:수취자는 취득한 세금계산서를 어떻게 조회하나요?

답변: 안녕하세요, 전자세무국에 로그인한 후 【세무 디지털 계정】-【세금계산서 업무】에서 순차적으로 【세금계산서 조회통계】-【전체 세금계산서 조회】를 클릭하여 해당 모듈에 진입하고, 해당 조회 조건을 선택한 후 【조회】를 클릭하면 시스템에서 세금계산서의 현재 상태 정보를 확인할 수 있습니다.

귀하는 또한 사용할 수 있습니다전국 부가가치세 계산서 조회 플랫폼。전자세금계산서(부가가치세 전용계산서), 전자세금계산서(일반계산서)를 조회할 때는 '세금계산서 번호(20자리), 발행일자, 세금포함 합계' 정보를 입력해야 합니다. 전자세금계산서 서비스 플랫폼에서 발행한 종이 부가가치세 전용계산서를 조회할 때는 '세금계산서 코드, 세금계산서 번호, 발행일자 및 발행금액(세금 제외)' 정보를 입력해야 합니다. 전자세금계산서 서비스 플랫폼에서 발행한 종이 부가가치세 일반계산서를 조회할 때는 '세금계산서 코드, 세금계산서 번호, 발행일자 및 검증코드(비밀번호 영역 세금계산서 번호 뒤 여섯 자리)' 정보를 입력해야 합니다.

17.문:전자 인보이스 서비스 플랫폼에서 인보이스 수령 및 발행 데이터를 어떻게 조회하나요?

답: 안녕하세요, 전자세금계산서 서비스 플랫폼을 통해 세금계산서 수령 및 발행 데이터 조회를 할 수 있습니다. 절차는 다음과 같습니다:

전자세무국에 로그인한 후, 【세무 디지털 계정】-【세금계산서 업무】에서 【세금계산서 조회통계】—【세금계산서 수령 및 발행 데이터 조회】를 차례로 클릭합니다.

필수 입력 조회 조건인 세금계산서 출처, 전표 종류, '세금계산서 귀속 기간' 시작·종료를 입력하여 해당 데이터를 조회합니다.

주의사항

1.그중 전자세금계산서는 "정수 계산서 매수"와 "부수 계산서 매수"만 집계하고 나머지는 공란으로 둡니다. 종이 세금계산서는 전 데이터를 집계해야 합니다.

2. 전자세금계산서 통계 시 조작 인원의 통일사회신용코드와 조회 조건의 세금계산서 귀속 기간을 기준으로 세금계산서 정보를 연관하여 통계할 수 있으며, 종이 세금계산서 통계 시 조작 인원의 통일사회신용코드와 조회 조건의 세금계산서 귀속 기간을 기준으로 종이 세금계산서 업무에서 발생한 수령 기록을 연관하여 통계할 수 있습니다.

3. 여러 달의 세금계산서 수량을 조회할 때, '세금계산서 기초 재고 수량'은 시작 월의 수량을 표시하고, '세금계산서 기말 재고 수량'은 종료 월의 수량을 표시합니다.

4. 화면에서 【내보내기】를 클릭하면 조회된 전체 결과를 로컬로 내보낼 수 있습니다. txt, excel 형식 파일을 지원합니다.

출처: 베이징 차오양 세무

Kailing Technology는 기업 요구에 따라 기업 재무·세무 디지털 제품 라인을 제공합니다:

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